Pokud to můžete finančně švihnout, má smysl předat načtení vašeho 529 plánu, známého také jako "kvalifikovaný výukový plán" nebo QTP.

Cílem plánu 529 je platit budoucí náklady na vysokou školu, obvykle pro dítě nebo vnoučata. Předčasné načtení plánu umožňuje, aby výdělky byly spláceny více penězi za delší časové období. Jinými slovy, čím více jste původně uvedli, tím déle mají peníze růst a čím větší je rovnováha, když jsou potřebné prostředky pro vysokou školu. (Viz též: Jsou 529 vysoké školy pro Vás?

Pravidla příspěvku

Celková částka, kterou můžete přispět k jedinému plánu 529, stav, v němž je plán založen, částka se liší, avšak v mnoha státech přesahuje 200 000 dolarů podle Komise pro cenné papíry (SEC).

Váš příspěvek jde po zdanění, takže neexistuje žádný federální daňový odpočet. Některé státy však nabízejí odpočet částky vašeho příspěvku

Příspěvky se zvyšují bez daně a mohou být staženy bez daně, pokud jsou peníze použity na kvalifikované výdaje na vzdělávání , Ale může se jednat o dary z dárcovské daně, pokud překročíte roční limit daně z darování - v současné době 14 000 dolarů za dítě nebo vnoučata (28 000 dolarů za společné dary). můžete dostat kolem toho limitu 14 000 dolarů prostřednictvím speciálního - ale málo známého - pravidla IRS, které vám umožní načíst předem 529 plán na dobu až pěti let najednou s n o důsledky dárcovské daně.

Zde je návod, jak to funguje: Místo toho, že přispějete 14 000 dolarů za dítě na rok, přispějete 70 000 dolarů za dítě v prvním roce a zacházíte s ním, jako byste dali 14 000 dolarů ročně za každé dítě pěti po sobě jdoucích let.

Nemůžete dodatečně přispívat (nebo vybírat peníze) až do pěti let, kdy můžete přispět dalšími 70.000 dolarů na příštích pět let, pokud si přejete.

Pokud spolu s vaším manželem společně přispítete (a společně), celková částka může činit až 140 000 dolarů za každé pětileté období.

Hodnota předního nakládání

Výhoda předního zatížení je jasná, když srovnáváte výsledky úspor s pravidelnými ročními příspěvky.

Přední účtování $ 70,000, například, by se složilo na 168, 463 za 5% za 18 let (každoroční složení).

Pokud jste přispěli stejnými $ 70 000 za 18 let v ročních splátkách ve výši 3 889 dolarů, činí to jen 114, 877 dolarů. To je 53, 586 ztratených výdělků z vašeho příspěvku.

Čísla jsou ještě větší, pokud vy a vaše manželka přední zatížení 140.000 dolarů versus roční příspěvky 7, 778 dolarů. V takovém případě by celkový s předním zatížením by bylo 336, 926 dolarů a celková se splátkami by se rovnal $ 229, 754 nebo $ 107, 172 ve ztracených příjmech za 18 let.

Náklady na vysokou školu

Realistický pohled na budoucí náklady vysoké školy pro vaše dítě nebo vnučka ukazuje, proč je důležité vytlačit každý dolar výdělků z vašeho plánu 529.

Do roku 2034 bude jeden rok na veřejné vysoké škole stát $ 47, 045 a průměrná roční cena soukromé školy bude 105, 071 dolarů, podle J. P. Morgana. Tyto náklady činí 188 USD, 180 za čtyřletý titul ze státní školy a 420 USD, 284 za čtyři roky v soukromé instituci.

Dávejte pozor na nadměrné financování

U výše uvedených čísel se zdá, že je téměř nemožné překročit plán 529, ale stane se to. Je to důležité, protože k tomu, aby byly finanční prostředky staženy bez daně, mohou být peníze použity pouze pro kvalifikované výdaje na vzdělávání, jak je uvedeno v části "Pravidla příspěvku".

V této situaci je nejlepší volbou použít nadbytečné prostředky pro jiného člena rodiny nebo dokonce i pro sebe, pokud se chcete vrátit do školy. Není-li jiný příjemce opcí a přečerpání nadbytečných prostředků, bude splatné 10% sankce a daně.

Daně a sankce se však platí pouze na výdělku (nikoliv na původní jistinu). To znamená, že pokud zůstatek ve vašem účtu 529 po zaplacení všech účtů za vzdělání činí například 5 000 Kč a 1 000 dolarů z této částky zahrnuje výdělky, sankce by činila 10% ve výši 1 000 Kč nebo 100 EUR. Dane by také byly dány na 1 000 dolarů. (Viz též:

5 tajemství, které jste nevěděli o plánu 529

. Spodní linie Musíte být dost bohatí dovolit velkou částku potřebnou k předčasnému načtení plánu úspor ve škole. Bývalí rodiče jsou nejčastěji v této pozici. Schopnost iniciovat plán 529, zatížit ho předem a současně eliminovat tuto částku z potenciálních daní z nemovitostí může být skutečnou výhodou. Je to také velmi dobré použití pro velký bonus nebo dědictví, pokud by člověk přišel vaší cestou. (Viz též:

Použití 529 plánů pro ukládání na vysokou školu

.) Cílem je samozřejmě pomoci platit vysoké školy pro vaše děti nebo vnoučata, aby měli pevné základy, které potřebují usilovat o smysluplný život a kariéru.