a:

Rizikové zisky (EaR), hodnota v riziku (VaR) a ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE) jsou opatření používaná k posouzení změn potenciálních hodnot během stanoveného období. Rizikový zisk hodnotí pouze částku, kterou se může změnit čistý výnos v důsledku změny úrokových sazeb za určité období. Na druhé straně hodnota v riziku měří celkovou změnu hodnoty za určité období se stupněm důvěry. Ekonomická hodnota vlastního kapitálu měří částku, kterou může celkový kapitál banky měnit v důsledku úrokových sazeb.

Výsledek hospodaření s rizikem měří výši, kdy se čistý zisk nebo výnos změní v případě změny úrokových sazeb. Společnosti, které se zabývají mezinárodním obchodem, čelí mnoha rizikům, jako je riziko úrokových sazeb. Rizikový zisk pomáhá investorům a rizikovým odborníkům pochopit dopad, který může mít změna úrokových sazeb na finanční pozici a peněžní toky společnosti. Vzorec použitý k výpočtu rizikových výnosů je: hlavní * úroky * časový rámec = úrokové náklady a výnosy. Rizikové zisky analyzují možné zvyšování a snižování úrokových sazeb v určitém časovém období se stupněm důvěry. Například banka může mít 95% jistotu, že odchylka od očekávaných výdělků v průběhu určitého období nepřesáhne určitou částku dolarů.

Na rozdíl od rizikového zisku měří model rizikového rizika míru finančního rizika spojeného s celkovou hodnotou podniku, nikoliv pouze úrokové riziko spojené s peněžním tokem. Hodnota rizika určuje maximální možnou ztrátu v určeném období se stupněm spolehlivosti. Na rozdíl od výnosů v riziku označuje riziková hodnota míru důvěry, že ztráty společnosti nebudou za určité období překročit určitou částku dolaru. Například manažer rizika zjistí, že má 5% jednoroční hodnotu v riziku ve výši 10 milionů dolarů. Tato hodnota naznačuje, že existuje 5% šance, že by firma mohla přijít o více než 10 milionů dolarů za rok. Vzhledem k 95% intervalu spolehlivosti maximální ztráta nepřesáhne 10 milionů dolarů za jeden rok.

Na rozdíl od rizikového zisku a rizikové hodnoty používá banka pro správu svých aktiv a pasiv ekonomickou hodnotu vlastního kapitálu. Jedná se o dlouhodobé ekonomické opatření, které se používá k posouzení míry vystavení se riziku úrokového rizika. To kontrastuje s rizikem výnosů a rizikovou hodnotou z důvodu ekonomické hodnoty vlastního kapitálu.

Ekonomická hodnota vlastního kapitálu je výpočet peněžních toků, který odečte současnou hodnotu očekávaných peněžních toků z závazků ze současné hodnoty všech očekávaných peněžních toků aktiv. Tato hodnota se používá jako odhad celkového kapitálu při hodnocení citlivosti celkového kapitálu na kolísání úrokových sazeb.Banka může toto opatření použít k vytvoření modelů, které ukazují, jak změny úrokových sazeb ovlivní její celkový kapitál.