Nedávné pravidlo ministerstva práce USA (DOL) může nabídnout naději milionům Američanů bez zaměstnaneckého penzijního plánu. Během posledních několika let se osmi státy posunuly vpřed v plánech IRA na odměňování mezd, které povzbuzují pracovníky soukromého sektoru k úsporám, a to iv případech, kdy jejich zaměstnavatel nenabízí 401 (k) nebo podobný plán. Jiní však byli odradeni od vytváření vlastních vlastních penzijních plánů z důvodu nejistoty ohledně účinku zákona o důchodovém zabezpečení zaměstnanosti (ERISA), což je klíčový federální zákon upravující důchodové programy.

ERISA Vymazáno pro penzijní připojištění?

DOL se však těším na odpočinek. Nové pravidlo, oznámené na konci srpna, poskytuje státy - a případně i některá města a kraje - bezpečný přístav z ERISA, pokud jsou splněny určité podmínky. Státní a místní vlády mají nyní oddělení oddělení o tom, jak nastavit programy způsobem, který minimalizuje riziko, že federální zákon předchází státním předpisům. Zatímco státní IRA by neměly být přímo v působnosti ERISA, měly by se stále řídit vnitřním daňovým řádem (IRC), který vyžaduje například, aby byla majetek držena v důvěře ve prospěch majitele účtu .

Tajemník práce Thomas E. Perez ocenil toto pravidlo jako klíčový krok při pomoci více zaměstnavatelům ušetřit na jejich budoucí potřeby. "Pro pracovníky, kteří nemají přístup k úsporám prostřednictvím svých zaměstnavatelů, toto pravidlo znamená nový způsob, jak zajistit jejich finanční budoucnost," uvedl Perez ve svém prohlášení. Změny by mohly mít vliv na velkou skupinu amerických pracovníků, kteří měli potíže s úsporami peněz na pozdější roky. V současné době se podle DOLu až třetina všech amerických pracovníků nenabízí penzijním plánem prostřednictvím svého zaměstnavatele. (Další informace naleznete v části Plánování odchodu do důchodu pro osoby samostatně výdělečně činné .)

Kritika

Přesto není každý nadšený posledním manévrem DOL. Zatímco pravidlo by umožnilo zaměstnancům, aby se vzdali režimu automatického zápisu, říká Institut investiční společnosti, že ponechává prostor pro státy, aby zakázaly čerpání peněz, které již byly investovány do IRA. Průmyslová skupina tvrdí, že pracovníci nebudou schopni později převést svůj majetek na soukromé IRA, což by mohlo nabídnout nižší náklady a více investičních možností.

Skupina také varuje, že výjimky ze systému ERISA by se mohly pro daňové poplatníky také ukázat jako riskantní, kteří by potenciálně museli zachránit všechny špatně řízené státní plány. Od svého založení v polovině sedmdesátých let zákon zohrál zásadní roli při prosazování transparentnosti a zavádění fiduciárních povinností sponzorů.(Pro více informací viz Jste v souladu s ERISA? Sledujte tento kontrolní seznam .)

Skupiny zaměstnavatelů mezitím tvrdí, že toto pravidlo způsobí nadměrné zatížení jejich voličů, z nichž některé mohou být předmětem zcela nového nařízení. Například teoreticky by museli dodržovat pokyny ERISA pro své vlastní plány a zároveň dodržovat oddělené státní předpisy pro zaměstnance, kteří nemají nárok na plán společnosti, a místo toho musí použít možnost státní podpory.

Až do dnešního dne, osm států - Kalifornie, Connecticut, Illinois, Maryland, New Jersey, Oregon, Massachusetts a Washington - buď vytvořilo vlastní systém odchodu do důchodu, nebo má právní předpisy v pracích, které by vytvořily jeden. Některé z těchto vlád použily jiné přístupy, jako je uvedení na trh, kde mohou dodavatelé nabízet penzijní plány. Například stát Washington má výměnu, ve které mohou společnosti poskytující finanční služby nabízet plány společnostem s méně než 100 zaměstnanci.

Většina států však upřednostňovala cestu IRA odměňování mezd. V rámci tohoto systému mají zaměstnanci automaticky vyčleněni určitou částku z každé výplaty, která je investována na účet. Výhodou, tvrdí příznivci, je, že pokud se pracovníci neopouští, tento přístup je přiměl k tomu, aby začali šetřit na důchod. (Další informace naleznete v článku

401 (k) Autoregulace: Nejlepší úsporný plán .) Konečné pravidlo týkající se státních penzijních plánů bude zveřejněno v budoucím vydání Federálního rejstříku. účinnosti po 60 dnech. Navrhované pravidlo, které by rozšiřovalo bezpečnostní přístav na omezený počet velkých měst a okresů, bude před dokončením dokončeno na 30 dní veřejného komentáře.

Bottom Line

Do značné míry vyloučíme veškeré obavy, že ERISA se vrátí do strašidelného odpisu IRA ze mzdy, DOL by mohlo přimět více států, aby tento typ plánu vytvořili. Někteří kritici však tvrdí, že poskytnutí státům více volné ruky by mohlo skončit tím, že ubližují samotným dělníkům, kterým se snaží pomoci.