Vzhledem k tomu, že stárneme, náklady na zdravotní péči často vzrůstá a jak se zlepšuje zdravotní péče a preventivní péče se stává běžnějším místem, náklady na zdravotní péči, a to i pro nejzdravější z lidí, mohou být vysoké. Kvůli tomu federální vláda nastavila účty, které přicházejí s hezkými daňovými výhodami.
I když tyto účty existují, mnozí spotřebitelé o nich nikdy neslyšeli, nebo jim nerozumějí natolik, aby se cítili pohodlně přispívajícími penězi, i když daňové výhody jsou podstatné. Existuje mnoho typů účtů, ale pouze dva jsou běžně vidět mezi zaměstnanci. Dva účty jsou účet zdravotního spoření (HSA) a účet Flexibilní výdaj (FSA).

-> -

SEE: Boj proti vysokým nákladům na zdravotní péči

Účet zdravotního spoření

Účet zdravotního spoření (HSA) je nabízen ve spojení s vysokou pojistnou smlouvou. Za účelem lepší kontroly nákladů na zdravotní péči mohou zaměstnavatelé zapsat své zaměstnance do programu s vysokou odměnou a uložit celý nebo část odpočitatelné částky do HSA, aby mohl zaměstnanec využívat, dokud nebude odpočitatelná, a zdravotní pojišťovna převezme finanční zátěž.

Po založení účtu mohou zaměstnavatelé přispívat na HSA z hrubého důchodu zaměstnance. Prostředky přispívající k účtu HSA jsou daňově uznatelné. Úroky nebo příjmy z účtu jsou osvobozeny od daně. Výběry z účtu za úhradu kvalifikovaných lékařských výdajů jsou také bez daně.

Při poskytnutí finančních prostředků z HSA na zaplacení kvalifikovaných lékařských výdajů budou výdaje, které provedete z účtu, pravděpodobně osvobozeny od daně. Nejen, že vaše HSA může být použita pro lékařské návštěvy nebo pobyty v nemocnici, ale další kvalifikované lékařské výdaje zahrnují brýle, kontakty, chiropraktickou péči a léky na předpis. A konečně, HSA je přenosný účet, který vám umožní udržet si účet, i když přepínáte úlohy.

Abyste mohli získat nárok na HSA, musíte být zapsáni do vysokohodnotného zdravotního plánu, ve většině případů nemáte jiné zdravotní pojištění, nemůžete být nárokováni jako závislí na daních jiných a nesmí dostávat Medicare.

Flexibilní výdajový účet

Flexibilní výdajový účet (FSA) má mnoho stejných výhod jako HSA, ale s několika klíčovými rozdíly. Stejně jako HSA můžete přispět k FSA pomocí hrubé mzdy, díky níž jsou příspěvky zdarma. Dokud použijete finanční prostředky na zaplacení kvalifikovaných lékařských výdajů, s největší pravděpodobností nebudete muset platit daně z jakéhokoliv výběru.

Na rozdíl od HSA musíte prohlásit, kolik byste chtěli, aby váš zaměstnavatel odečetl z hrubé mzdy za účelem financování vašeho FSA v každém kalendářním roce. Jakmile je deklarace provedena, obecně ji nemůžete změnit a pokud odmítnete FSA během otevřeného období registrace, budete pravděpodobně muset počkat na další otevřenou registraci.

Vaše vykázané finanční prostředky musí být vynaloženy v rámci daňového roku, ačkoli je někdy poskytnuto malé období odkladu až do termínu podání daně. Z tohoto důvodu je důležité, abyste nadále nepřispěli k tomuto účtu, jelikož peníze ztratíte, pokud nečerpáte všechny prostředky.

Výdaje na péči o děti mohou být také prohlášeny za předběžné zadržení v FSA, ale stejně jako náklady na zdravotní péči, musí být všechny prostředky použity do jednoho roku. Abyste získali nárok na FSA, musíte být zaměstnáni externím zaměstnavatelem, který činí samostatně výdělečně činné osoby, které nejsou způsobilé k účasti. Nemusíte být pojištěni v rámci zdravotního pojištění, jako jste u HSA, ale je důležité si uvědomit, že finanční prostředky FSA nenahrazují místo zdravotního pojištění. Bylo by lepší dát tyto finanční prostředky na zdravotní pojištění místo FSA, pokud si nemůžete dovolit obě.

HSA vs. FSA

Níže uvedená tabulka ukazuje rozdíly a podobnosti mezi oběma zdravotními účty:

HSA	FSA
Způsobilost	Musí mít kvalifikovaný vysoce uznatelný zdravotní plán (HDHP). Osobní podnikatelé mohou přispívat.	Všichni zaměstnanci jsou způsobilí bez ohledu na to, zda mají HDHP nebo ne. Osoby samostatně výdělečně činné nemohou přispívat.
2017 Limit příspěvku	$ 3, 400 Individuální pokrytí 6, 750 pokrytí rodiny	2, 600
Zdroj příspěvku	Zaměstnavatel a / Majitel účtu	Zaměstnanec
Zaměstnavatel	Převrácení	Nepoužitý příspěvek lze převzít do příštího roku.
Nepoužitý příspěvek nelze převzít.	Výběry	Povolené, ale zahrnují srážkou daně plus 10% pokutu.
Není povoleno	Dosažený zájem	Úrok získaný na účtu je bez daně
Účet nezasílá úroky	Přenositelnost	Zaměstnanec vede účet i v případě, že změní zaměstnání.
Účet zaniká po změně úlohy.	Dostupnost	Umožňuje přístup pouze k příspěvku, který byl do účtu vložen.
Úplný přístup k každoročním volbám, bez ohledu na to, zda byl účet financován nebo ne.	Změna příspěvku	Zaměstnanec může v průběhu roku změnit výši příspěvku.
Zaměstnanec je přilepený na výši příspěvku stanovenou na začátku roku.	Které mám vybrat?	HSA je lepší volbou, pokud se kvalifikujete, protože finanční prostředky mohou být převedeny do budoucích let. Pro ty, kteří přispívají větší částkou, mohou fondy získat úroky, které jsou osvobozeny od daně. Vzhledem k tomu, že vysoký odpočitatelný zdravotní plán stále získává trakci jako plánovaný podnikový plán, stále existuje velké množství Američanů, kteří nemají nárok na HSA. Pokud jste zapsáni do vysoce uznatelného zdravotního plánu, budete automaticky zapsáni do HSA. Vzhledem k tomu, že máte možnost přispět dalšími prostředky na účet, může HSA nahradit FSA další náklady na zdravotní péči.

Vidět:

5 věcí, které je třeba vědět o správě zdravotní péče Odpočítatelná

Přesto mnoho společností nabízí oba plány. Pro lidi, kteří mají děti, kteří potřebují péči o děti, zatímco rodič nebo rodiče pracují, může FSA, kde lze přispět předplatné dolaru platit za péči o děti, představovat roční úspory ve výši více než 1 000 USD.Existují roční limity příspěvků, které IRS každoročně stanoví pro tyto účty. Ohledně limitů příspěvků se obraťte na IRS nebo zaměstnavatele. Bottom Line

IRS chápe náklady na zdravotní péči a chce pomoci zmírnit zátěž těchto nákladů. Nejlepší způsob, jak uskutečnit tyto zisky, je použití vašeho HSA na plný potenciál a jeho doplnění pomocí FSA pro výdaje na péči o děti.