Ve světě finančního plánování Roth IRA někdy vypadá jako chladnější mladší bratr tradiční IRA vanilky. Verze Roth, která byla poprvé představena v roce 1998, nabízí řadu vlastností, které vypadají docela atraktivně: nedostatek požadovaných minimálních distribucí (RMD), flexibilita výběru peněz před odchodem do důchodu a schopnost přispívat po dosažení věku 70½ let .

Na první pohled vypadá volba mezi dvěma jednotlivými důchodovými účty velmi snadná. Ale vykopněte trochu hlouběji a zjistíte, že tradiční verze IRA má nějakou vlastní půvab. Často volba mezi jedním nebo druhým se skládá z toho, jak moc nyní děláte a kolik byste chtěli přinést, jakmile přestanete pracovat.

Významné rozdíly

Předtím, než půjdeme dál, je zde trochu osvícení příslušných IRA. Oba typy nabízejí zřetelné daňové výhody těm, kteří vezmou peníze na odchod do důchodu - ale fungují trochu jinak.

- Tradiční IRA investujete dolary před zdaněním a platit daň z příjmů, když vyděláte peníze v důchodu, a platit daň jak na původní investice, tak na to, co získali. Roth je právě naopak. Investujete peníze, které již byly zdaněny běžnou sazbou, a stáhnete je - a její výnosy budou později osvobozeny od daně.

Při výběru jednoho nad druhým klíčovým problémem je, zda vaše daňová sazba daně z příjmu bude větší nebo menší, když začnete poklepávat na své finanční prostředky. Bez výhody křišťálové koule je to nemožné vědět jistě. Například Kongres by mohl v průběhu několika let provádět změny daňového řádu.

Jiný rozdíl mezi účty, který se zdá být velmi daleko pro většinu investorů v IRA, jsou ŘMD, které jsou pověřeny tradičními IRA. Jedná se o výběr hotovosti z účtu (na který platíte daně), který musí začínat v roce, který následuje po roce, kdy jeho majitel stane 70 ½. Rothové nemají žádné RMD.

To znamená, že jste nuceni učinit vzdělaný odhad, pokud otevřete IRA. Pro mladší zaměstnance, kteří dosud realizovali svůj výdělečný potenciál, má účet Roth určitou výhodu. To je proto, že když poprvé vstoupíte do pracovní síly, je docela pravděpodobné, že efektivní daňová sazba bude v nízkých číslicích. Váš plat pravděpodobně vzroste v průběhu let, což bude mít za následek vyšší příjmy - a možná i vyšší daňové pásmo - při odchodu do důchodu. V důsledku toho existuje motivace k předběžnému zatížení daňového zatížení. (Pokud váš zaměstnavatel nabízí verzi Roth 401 (k), stejná logika platí pro tyto účty.)

"Doporučujeme mladším dělníkům jít s Rothem, protože je na jejich straně," říká finanční poradce Brock Williamson , CFP, s Financial Planning Promontory v Farmingtonu v Utahu."Růst a splynutí je jednou z krásných pravd po investování, zvláště když růst a splynutí jsou osvobozeny v Rothu. "(Pro více, viz

Roth vs. Tradiční IRA: Který je pro vás vhodný? ) Kdy se zbavit Roth

Opak může být pravda, pokud jste ve vašem vrcholu vydělávat roky. Pokud jste v jedné z vyšších daňových pásem nyní, může to mít nikde jinde než v důchodu. V takovém případě jste pravděpodobně lépe odložení daňového zásahu tím, že přispějete k tradičnímu odchodu do důchodu.

Pro nejvznešenější investory může být rozhodnutí důvodem, protože IRS příjmy pro Roth účty

. V roce 2017 se jednotlivci nemohou podílet na Rothovi, pokud vydělávají 133 000 dolarů ročně nebo více - nebo 196 000 dolarů nebo více, pokud jsou ženatí a podají společný výnos. Zatímco existuje několik strategií, které by umožnily legální obejití tohoto pravidla, osoby s vyšší sazbou daně nemusí mít přesvědčivý důvod k tomu. (Podívejte se na Jak mohu financovat Roth IRA, pokud můj příjem je příliš vysoký, aby se přímé příspěvky?) Samozřejmě, pokud jste někde uprostřed vaší kariéry, předpovídat, kompletní záběr ve tmě. V tom případě můžete přispět k tradiční IRA a Roth IRA ve stejném roce, čímž zajistíte vaši sázku. Hlavním stanoviskem je, že váš souhrnný příspěvek nesmí překročit částku $ 5, 500 ročně, nebo $ 6, 500, pokud jste 50 nebo více let.

Mohou existovat další výhody vlastnictví jak tradičního, tak i Roth IRA, říká James B. Twining, CFP, zakladatel společnosti Financial Plan, Inc., v Bellinghamu, Wash. "V důchodu mohou existovat určité" nízké daně "v důsledku velkých výdajů na dlouhodobou péči nebo jiných faktorů. V těchto letech je možné čerpat výnosy z tradiční IRA ve velmi nízkém nebo dokonce 0% daňovém pásmu. Mohou existovat i některé "vysoké daňové" roky, kvůli velkým kapitálovým ziskům nebo jiným problémům. V těchto letech mohou distribuce pocházet z Roth IRA, aby se zabránilo "zavěšení bracketů", což může nastat při velkých tradičních stažení IRA, pokud celkový zdanitelný příjem způsobí, že investor vstoupí do vyšší graduované daňové pásmo. "

Bottom Line

Jistě, existuje mnoho jedinečných výhod, které spolu s Roth IRA. Ale dávejte si pozor na jakýkoli přístup k plánování odchodu do důchodu. Pokud jste již v jedné z nejvyšších daňových pásem, tradiční IRA by mohla poskytnout ještě větší podporu vaší hnízdo vejce. (Další informace naleznete v části

5 tajemství, které jste nevěděli o tradičních IRA .