Jedním z klíčových problémů, kterým čelí dnes mnozí důchodci, jsou daně z příjmů. Ti, kteří po ukončení práce musí zaplatit značné daně, zůstávají s nižšími částkami peněz, než mohli očekávat, zatímco ti, kteří zaplatí jen málo nebo žádné daně, se často mohou dostat poměrně skromnými prostředky. Příchod Roth IRA v roce 1997 zahájil masovou migraci důchodových dolarů na bezúspěšné spořicí účty, které se pro mnoho Američanů staly hlavním zdrojem penzijních fondů. Tradiční odložené individuální důchodové účty (IRA) a kvalifikované plány jsou od konce 70. let, ale jejich daňové výhody mají určité omezení. Všechny peníze, které jsou z těchto účtů staženy, musí být zdaněny jako běžný příjem, a to i v případě, že jakékoli cenné papíry, které byly v nich zlikvidovány, byly drženy po dobu delší než jeden rok. Ale otázka zdanění během odchodu do důchodu přesahuje rozdělení důchodového plánu a zahrnuje mnoho faktorů. Tento článek se pokusí pomoci čtenářům zjistit, jaké jsou jejich daňové situace, když odcházejí do důchodu.

->

Vidět: Top 5 Podceněné výdaje na důchody

Vaše daně nemusí být tak špatné, jak si myslíte Mnoho Američanů střední třídy může být překvapeno, žádné daň z příjmů poté, co přestanou pracovat. Pokud jsou jejich společné příjmy nižší než 50 000 USD, pak jejich standardní odpočet a osobní osvobození podstatně sníží jejich zdanitelné příjmy, a to, co zbylo, může spadat do nejnižšího limitu. Následuje příklad toho, jak by to mohlo fungovat:

Frank a Mary Jennings jsou v důchodu a ve svých 60. letech. Frank obdrží $ 2, 200 za měsíc v příjmu sociálního zabezpečení a Mary obdrží $ 785 za měsíc. Frank také obdrží $ 1, 100 za měsíc ze svého firemního důchodu a Marie vydělává 7 000 dolarů ročně z práce na částečný úvazek, kterou pracuje z domova. Frank má tradiční IRA v hodnotě 150 tisíc dolarů, který se převrátil ze svého plánu důchodu. Marie má příspěvek Roth IRA v hodnotě 40 000 dolarů a mají společný spořící účet v hodnotě 10 000 dolarů v hotovosti. (Další informace viz

Simple Tax Mathema of Roth Conversions . )

Frank a Mary s největší pravděpodobností nebudou zaplatit do skutečných daní, když se poddají. Jejich důchod a vydělané příjmy nestačí k tomu, aby jejich dávky sociálního zabezpečení podléhaly zdanění a jejich jednotlivé položky a osvobození od daně budou s největší pravděpodobností vyšší než částka jejich vykazovaného příjmu. Frank, samozřejmě, bude muset v určitém okamžiku začít převzít požadovanou minimální distribuci z jeho IRA, což bude také považováno za zdanitelný příjem, což však stále nemusí stačit k zdanění jakéhokoli z jejich příjmů. I když jejich odpočty a osvobození od daně (včetně případných odvodů z příjmů Marie) zcela nezbavují jejich zdanitelný příjem, skutečná výše dlužné daně bude pravděpodobně minimální.(Pro více, podívejte se

Co potřebujete vědět o kapitálových ziscích a daních .) Dejte si pozor na konverze Roth

Ačkoli konverze tradičního IRA nebo kvalifikovaného plánu na Roth IRA je často dobrá Frank a Mary by bylo rozumné zdržet se tak v současné situaci. Pokud by Frank převedl celou svoji IRA do jednoho roku, pak by musel zaplatit daň z celé zůstatky najednou - s úrokovou sazbou vyšší, než je jeho současná sazba daně, protože přepočet by přinesl pár do 28% daňové pásmo . Pak by nejen pár dosáhl 28% sazby daně z jejich konverzního zůstatku, důchodu a příjmů, ale i 85% svých příjmů ze sociálního zabezpečení by se stalo zdanitelným. V závislosti na různých faktorech by Frank a Mary pravděpodobně mohli hledat zdanitelný příjem kolem 200 000 dolarů před odpočtem a vynětím. 28% daň z čisté částky by se mohla snadno pohybovat v sousedství 50 000 dolarů, což by nikdy nebylo vůbec zaplaceno, kdyby se konverze řešila jinak. Pokud chce Frank převést svůj IRA na Rotha, musí pečlivě odhadnout, jaký bude jeho příjem za rok a zda může převést kterýkoli z nich bez vytváření skutečného zdanitelného příjmu. Samozřejmě, pokud je z nějakého důvodu nutné z velké části distribuovat od jednoho z jejich IRA, pravděpodobně by to byla nejlepší volba Mary Rothova účtu. Pokud potřebná částka přesáhne její zůstatek Roth, měl by být tento účet vyčerpán předtím, než vstoupí do francouzské IRA, aby se vytvořila nejnižší možná částka zdanitelného příjmu. (Více informací naleznete v článku
Fondy zaměřené na distribuci, které mohou prasknout vejce .) Udržování příjmu nízké

Mary by možná chtěla vzít v úvahu, aby jejich zdanitelný příjem zůstal přibližně na stejné úrovni. Nebo pokud jejich daně dovolí, aby si nadále vydělala nějaký příjem, když Frank dostane své rozvody, pak možná chtějí přispět Frankovým rozdělením do Mary's Roth IRA. Také, pokud manželé vyplácejí svůj dům a nedokáží odpočítat částku, pak jejich daňová povinnost může vzrůst, protože již nemůže odpočítávat položky.
Spodní linie

Příklad v tomto článku ilustruje, jak mohou při určování výše daně, které musíte zaplatit při odchodu do důchodu, spojit různé faktory. Daňové problémy obvykle vznikají, když musí být okamžitě stažena velká částka peněz; to je místo, kde Roth IRA mají skutečnou výhodu oproti jiným typům penzijních účtů. Další informace o tom, jak mohou daně ovlivnit váš odchod do důchodu, naleznete u svého finančního poradce. (Další informace o daních naleznete v našem Průvodci osobním dani z příjmů
.